Conozca las modalidades de fraudes internos que les hacen a los bancos

Los fraudes internos en los bancos se refieren a las prácticas fraudulentas realizadas por empleados o colaboradores internos de la entidad bancaria con el objetivo de obtener beneficios personales ilegítimos o causar daño a la institución financiera. Estos fraudes se llevan a cabo utilizando el acceso privilegiado que tienen los empleados a los sistemas, información confidencial y procesos internos del banco.

Los fraudes internos en los bancos representan una amenaza significativa para la integridad y la reputación de las entidades de intermediación financiera, así como para los clientes y el sistema financiero en general.

Existen varias modalidades de fraudes internos que pueden afectar a las entidades bancarias, las más comunes son:

Manipulación de registros contables: Este tipo de fraude implica la alteración de los registros contables de la entidad bancaria. Los empleados o colaboradores internos pueden manipular los registros para ocultar transacciones ilícitas, desviar fondos o encubrir actividades fraudulentas.

Malversación de fondos: En este tipo de fraude, los empleados desvían fondos de la entidad bancaria para beneficio personal. Pueden hacerlo de diferentes formas, como desviando dinero de cuentas de clientes, falsificando cheques o realizando transferencias no autorizadas.

Fraude en préstamos y créditos: Los empleados pueden aprovechar su posición en el banco para otorgar préstamos o créditos fraudulentos a personas que no cumplen con los requisitos o que no existen. También pueden modificar las condiciones de los préstamos para obtener beneficios personales.

Acceso no autorizado a sistemas y datos: Los empleados pueden utilizar su acceso privilegiado a los sistemas informáticos de la entidad bancaria para acceder a información confidencial, como datos personales de los clientes o números de tarjetas de crédito. Esta información puede ser utilizada para cometer fraudes financieros.

Colusión con clientes o terceros: Algunos empleados pueden colaborar con clientes o terceros externos para cometer fraudes. Pueden proporcionar información confidencial, facilitar transacciones fraudulentas o participar en esquemas de lavado de dinero.

Falsificación de documentos: Los empleados pueden falsificar documentos bancarios, como cheques, transferencias o contratos, para realizar transacciones fraudulentas o para ocultar actividades ilícitas.

Uso indebido de información privilegiada: Los empleados utilizan información confidencial a la que tienen acceso, como datos personales de los clientes o información financiera, para obtener ganancias personales o proporcionar ventajas indebidas a terceros.

Llama la atención las estadísticas disponibles en el portal web de la Superintendencia de Bancos, que a pesar de que las pérdidas brutas según tipo de evento por riesgo operacional muestran una tendencia creciente en los últimos cinco años, los valores que corresponden a fraudes internos son pocos significativos o casi irrelevantes.

En ese sentido, existen varias razones por las cuales los bancos pueden optar por no reportar los fraudes internos a los órganos reguladores o supervisores, entre las que podemos citar:

Protección de la reputación: Los bancos temen que la divulgación de casos de fraude interno pueda dañar su reputación y generar desconfianza entre los clientes y el público en general. Prefieren manejar los casos internamente para evitar una publicidad negativa y proteger su imagen.

Riesgo de pérdida de clientes: Si se informa sobre un fraude interno, los clientes pueden perder confianza en el banco y optar por llevar sus cuentas y negocios a otras entidades bancarias. Para evitar la fuga de clientes, los bancos pueden optar por resolver el problema internamente sin involucrar a los órganos reguladores.

Costos legales y financieros: El proceso de investigación y reporte de un fraude interno puede ser costoso en términos de recursos financieros y tiempo. Los bancos pueden optar por no reportar los casos para evitar los costos asociados con la investigación, los litigios y las sanciones potenciales.

Protección de la confidencialidad: Algunos bancos pueden considerar que la divulgación de información sobre los fraudes internos podría poner en riesgo la confidencialidad de los datos de sus clientes u otros aspectos sensibles de su negocio. Optan por abordar los casos internamente para evitar la exposición innecesaria de información confidencial.

Sin embargo, es importante destacar que existen regulaciones y requerimientos normativos que obligan a las entidades bancarias a informar sobre los casos de fraude interno a los órganos reguladores y autoridades competentes, y los bancos están sujetos a sanciones si no cumplen con estas obligaciones de reporte.

Finalmente, es importante destacar que las entidades bancarias implementan medidas de seguridad y controles internos para prevenir y detectar estos tipos de fraudes internos. Estos incluyen políticas de cumplimiento, capacitación, supervisión y auditoría interna, así como el uso de tecnología y sistemas de monitoreo avanzados.

Además, trabajan en colaboración con las autoridades reguladoras y de cumplimiento para investigar y tomar acciones legales contra los responsables de estos delitos. Sin embargo, es necesario mantener una vigilancia constante y estar actualizado sobre las nuevas modalidades de fraude que puedan surgir.

Cabe señalar que ninguna medida de seguridad es completamente infalible, pero la implementación de controles adecuados y la promoción de una cultura ética y de cumplimiento pueden ayudar a minimizar los riesgos de fraude interno en los bancos.