No solo liquidez sobrevaluada presentaba el Banco de Ahorro y Crédito Providencial, sino cuentas que se esfumaban y que dejaban un vacío no fundamentado en sus balances de cobro.
El Banco Providencial tenía disponibilidades sólo en los libros contables. Las inspecciones de los supervisores no encontraron ese dinero en las cajas y bóvedas del banco, tampoco en las agencias de cambio donde manifestaron las habían colocado para las operaciones de divisas.
Ese es el caso de la eliminación del balance de RD$2 609 236.96, por concepto de préstamos tomados a título personal por la señora Ivette Hernández Bona, quien guarda tres meses de prisión preventiva en Najayo Mujeres, en la Corporación de Crédito Reidco y Financiamientos B & H.
La Superintendencia de Bancos destacó que en las cifras del Providencial se aprecian reducciones por un monto de RD$ 41 135 978.57, por concepto de giros y transferencias por pagar, ascendentes a RD$11 789 770.17 y que corresponden a pagos de remesas entregadas a Herbon Envíos E.P.S.A.
"La resolución de la Junta Monetaria destaca que los accionistas del banco admitieron a las autoridades que era falsa, la abundante liquidez que mostraban en sus estados"
Se observan obligaciones de segundo orden y sobre las cuales no existe evidencia de entrada de efectivo al Banco de Ahorro y Crédito Providencial, el cual no posee cuentas en bancos corresponsales.
Una de las señaladas por el organismo supervisor, son cheques de administración vencidos por RD$775, 655.10; acreedores diversos y provisiones ascendentes a RD$28 471 622.00; y de igual manera, por un monto de RD$98,921.29.
Relatan un desfase entre los activos y pasivos ascendentes a RD$622 717 682.31, esto tras una supuesta realización de ajustes en los activos del Banco de Ahorro y Crédito Providencial ascendentes a RD$867 416 792.41 y, RD$34 319 507.40 en los pasivos, los cuales absorbieron la totalidad del patrimonio ascendente a RD$210 379 602.70.
Detalla que en lo que respeta al impacto de las entidades de intermediación financiera acreedoras de la entidad, al 25 de mayo 2016, las obligaciones de la misma ascendían a RD$260 217 374 52 de los cuales el 90.4 por ciento, equivalente a RD$235 217 374 52 corresponden a 15 financiamientos obtenidos en 6 entidades y, el 9.6% equivalente a RD$25 000 000 00, aun préstamo interbancario.
En relación a la exclusión de activos y pasivos, señala la Superintendencia de Bancos, que en cuanto al pasivo laboral a la misma fecha, las prestaciones correspondientes a los 94 empleados activos del Banco Ahorro y Crédito Providencial, ascendían a RD$14 000 000 00.
En cuanto a la adquisición de la membresía para ofertar tarjetas de créditos a su consumidores, la Superintendencia de Bancos realizó ajustes en la partida de inversiones que tenía registrado el monto de US$175,000.00, equivalente a RD$8 011 762.50, corresponde a la inversión depositada como colateral de Visa Internacional, para eliminar el registro de US$75, 000.00 equivalente a RD$3 428 022.50 que corresponde a la cuota de membresía considerada como un gasto.
Las resoluciones de la Junta Monetaria sobre el Banco Providencial revelan que la entidad preocupaba a las autoridades desde el 2014, año en que recibió sanciones por incumplimiento regulatorio, y que sus administradores confesaron, en marzo 2016, las graves irregularidades que motivaron su intervención y las acciones emprendidas para proteger a los depositantes y a los bancos donde habían tomado créditos.
En enero 2016, el balance general de esa entidad muestra fondos disponibles por RD$369.2 millones, equivalentes a casi un 40% del activo, el líder indiscutible entre los bancos de ahorro y crédito en ese renglón.
De estas disponibilidades, RD$46.5 millones estaban en la cuenta del Banco Central para cumplir con el requisito de tener ahí el 10.1% de los depósitos del público y otros pasivos sujetos a encaje legal.
Con RD$438.5 millones en depósitos de ahorro y valores en circulación, el requisito se cumplía como manda la ley, y con RD$323 millones que estaban, en teoría, disponibles era muy remota la posibilidad de que se produjera en la entidad un desencaje. Sin embargo, se presentó en 29 días, al cerrar este febrero de año bisiesto.
La resolución de la Junta Monetaria destaca que los accionistas del banco admitieron a las autoridades que era falsa, la abundante liquidez que mostraban en sus estados.
Según el expediente preparado por el Ministerio Público, Hernández Bona por igual es coautora conjuntamente con los imputados Iván Aquiles Hernández Oleaga e Iván Hernández Bona de violar la ley Monetaria y Financiera presentando estados bancarios adulterados, para ocultarle al órgano regulador la real situación en la que se encontraba el Banco Providencial.
El lunes 29 de agosto el juez de la oficina de Atención Permanente del Distrito, José Alejandro Vargas, dictó arresto domiciliario, impedimento de salida y fianza de 5 millones de pesos. Contra el mayor general retirado Iván Aquiles Hernández Oleaga.