Al final de la tarde un ginecólogo espera por su última paciente, la cual se había retrasado. Después de unos minutos de espera, supone que no vendrá y decide tomar un Gin and Tonic, para relajarse antes de volver a su casa. Se sienta en un cómodo sofá que tenía en una acogedora sala de su consultorio y empieza a hojear una revista, entonces escucha el timbre de la puerta… es la paciente quien bajo un gran sofocamiento pide excusas por su retraso. El médico le dice que no se preocupe y que se relaje, al tiempo que le ofrece un Gin and Tonic, lo que la paciente acepta con cierta timidez, pero con alivio. Le sirve la bebida inician una conversación sobre temas triviales, cuando de repente se oye un ruido de llaves en la puerta del consultorio, lo que causa un sobresalto en el médico quien le dice a su paciente “Es mi mujer, pronto, quítese la ropa, acuéstese en la camilla y abra las piernas”.
Esto nos indica que, en esta vida, todo es relativo. Así si el país cumple sectorialmente con los estándares internacionales, ese cumplimiento relativo se verá sensiblemente afectado por los sectores que incumplen. Basándonos en esto iniciaremos esta entrega con la una breve explicación de cómo se aplica la Nueva Metodología de Evaluación Mutua del GAFI.
La llamada Nueva Metodología de Evaluación Mutua del GAFI se divide en dos (2) ejes: 1) Verificación de Cumplimiento Técnico, que implica la evaluación de la existencia de normas legales adecuadas y 2) Verificación de Efectividad, que implica la evaluación de la aplicación de las normas legales y si estas son ejecutadas con eficiencia.
Sin la primera no se aplica la segunda y el país o territorio evaluado cae en incumplimiento pudiendo pasar a los listados de Países o Territorios No Cooperadores (Antes “Lista Negra”).
En el Cumplimiento Técnico, se evalúa y califica como: Cumplido (C), no existen deficiencias; Mayormente Cumplido (MC), sólo existen deficiencias menores; Parcialmente Cumplido (PC), existen deficiencias moderadas; No Cumplido (NC), existen deficiencias importantes y No Aplicable (NA), un requisito no se aplica, debido a las características estructurales, legales o institucionales de un país.
Evaluación Técnica: 20 Criterios NC/PC de las Recomendaciones 3, 5, 6, 10, 11 y 20, implican Lista ICRG.
Si 8 o más son calificadas como NC/PC o en las Recomendaciones 3, 5, 10, 11 y 20, el país iría a Seguimiento Intensivo.
En el Cumplimiento de Efectividad, se evalúa y califica en base a tres (03) Resultados Intermedios enfocados en verificar en qué medida se están logrando los resultados y en los que se puede hacer para mejorar. Por otro lado, se evalúan las actividades, estadísticas y consecuencias de once (11) Resultados Inmediatos, que son los siguientes:
1- Los riesgos del Lavado de Activos, el Financiamiento al Terrorismo y la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (LA/FT/PADM) son comprendidos y se toman acciones coordinadas para combatirlos, junto a la proliferación de armas
2-La Cooperación Internacional es adecuada y se facilita la acción contra los criminales y sus bienes.
3-Los Supervisores vigilan, controlan y regulan a las Entidades Financieras y las Entidades y Profesiones No Financieras Designadas (EPNFD’s) para garantizar el cumplimiento de los requisitos contra el LA/FT/PADM conforme a sus riesgos.
4-Las Entidades Financieras y las EPNFD’s aplican adecuadamente medidas preventivas acorde a sus riesgos y reportan Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS).
5-Se impide el uso indebido de las Personas Jurídicas y otras estructuras jurídicas para el LA/FT/PADM, así como la información sobre su titularidad están a disposición de las Autoridades Competentes sin impedimentos.
6- Las Autoridades Competentes utilizan adecuadamente la inteligencia financiera y toda información pertinente para investigaciones de LA/FT/PADM.
7-Los delitos de las actividades del LA/FT/PADM son investigados y sus autores son procesados y sometidos a sanciones efectivas, proporcionales y disuasorias.
8-Se confiscan los productos e instrumentos de los delitos.
9-Se investigan los delitos de financiamiento y actividades terroristas y se procesan a las personas que Financian actos Terroristas, las cuales están sujetas a sanciones efectivas, proporcionales y disuasorias.
10-Se impiden a los terroristas, organizaciones terroristas y financiadores del terrorismo a obtener, transportar y utilizar activos, así como usar las ONG’s.
11-Se les impide a las personas y entidades implicadas en la proliferación de armas de destrucción masiva a obtener, transferir y utilizar fondos, de conformidad con las Resoluciones del Consejo de Seguridad de Naciones Unidas.
Para la política, la coordinación y la cooperación mitiguen el LA/FT/PADM, Resultados Inmediatos (1 y 2); el producto del delito y los fondos de apoyo al Terrorismo son impedidos de entrar en los sectores financieros y en otros sectores o son detectados y reportados por esos sectores, Resultados Inmediatos (3, 4 y 5); las amenazas del LA/FT/PADM son detectadas y desmanteladas. Los criminales son sancionados y privados de ganancias ilícitas y recursos, Resultados Inmediatos (6, 7, 8, 9, 10 y 11).
Las calificaciones se deben expresar en función de: Nivel Alto, el Resultado Inmediato se ha logrado en gran medida y pocas mejoras son necesarias; Nivel Sustancial, el Resultado Inmediato se ha logrado, pero se requieren mejoras moderadas; Nivel Moderado, Hasta cierto grado se logra el Resultado Inmediato, se requieren mejoras considerables y Nivel Bajo, No se logra el Resultado Inmediato o se logra en grado Insignificante, se requieren mejoras fundamentales.
Evaluación de Eficacia: Bajas o Moderadas en 9 de los 11 Resultados Inmediatos (En un rango de 7 Moderados y 2 Bajos), implican la inclusión en la Lista del Internacional Co-Operation Review Group (ICRG) por sus siglas en inglés, que en castellano sería Grupo de Trabajo de Cooperación Internacional del GAFI.
Bajo en 6 de los 11 Resultados Inmediatos, Implica ICRG.
Bajo o Moderado en 7 resultados Inmediatos o 4 en Nivel bajo, clasificaría a Seguimiento Intensivo.
Como vimos al principio todo es relativo, pero los resultados de una evaluación mutua son estructurados con la combinación del cumplimiento de todos los sectores y las bajas calificaciones afectan sensiblemente más que las altas, lo que genera una diversificación de los riesgos en sectores que han invertido muchos recursos en mitigación de los riesgos conocidos.
En la entrega siguiente citaremos lo que es el ICRG, las posibles consecuencias de ser parte de una de estas listas y lo que se debe hacer para evitarlo.